Réforme de la prévoyance professionnelle (réforme LPP)

Bulletin 3/24, Septembre 2024

Les réservations du point de vue des personnes seules

Le 22 septembre 2024, nous voterons sur la réforme LPP. Rarement les camps politiques ont été aussi divisés qu’avec cette proposition. Les caisses de pension ne sont pas d’accord entre elles et il existe également des points de vue différents au sein du camp bourgeois. En outre, l'Alliance F, l'organisation faîtière des femmes plutôt à gauche, soutient cette réforme, même si l’Union syndicale suisse a organisé un référendum contre la réforme. Cette dernière parle de vol de retraite. Qui vole quoi à qui ? Les personnes seules sans enfants seraient à nouveau priées de payer le plus.

La réforme LPP en bref
Dans le 2ème pilier, le taux de conversion minimum doit être réduit de 6,8 à 6,0 pour cent. Une génération de transition de 15 ans recevrait à vie des compléments de pension pour compenser toute pension inférieure, même si elle n'est pas affectée par une réduction de pension. La déduction de coordination dépendrait désormais du salaire et le seuil d’entrée à la LPP serait réduit. Les cotisations d'épargne, également appelées bonifications de retraite, seraient réduites pour les personnes âgées et augmentées pour les plus jeunes.

Qu’est-ce qui plaide en faveur de la réforme ?
L'abaissement prévu du seuil d'entrée de 22 050 à 19 845 francs et l'adaptation de la déduction de coordination aux salaires permettraient d'assurer davantage de personnes à la LPP. Cela affecte particulièrement ceux qui ont de bas salaires ou qui travaillent à temps partiel. L’égalisation des bonifications de vieillesse des jeunes et des personnes âgées assujetties à la LPP est également positive. La réduction des bonifications de vieillesse pour les personnes âgées pourrait avoir un effet positif sur la recherche d'un emploi.

Qu’est-ce qui s’oppose à la réforme ?
Les compléments de pension à eux seuls entraîneraient des coûts d'environ 0,8 milliard de francs par an, ce qui représenterait 12 milliards de francs pour les 15 générations de transition. Cette redistribution selon le principe de l'arrosoir n'est pas justifiée pour les raisons suivantes :

1) Le 2ème pilier repose sur le principe d'épargne individuelle
La retraite du deuxième pilier repose sur un processus d’épargne individuelle obligatoire. L'avoir de vieillesse accumulé sur le compte de l'assuré pendant sa vie active sert à financer sa rente de vieillesse personnelle. Le principe d'épargne individuelle n'entraîne aucune redistribution.

2) Des redistributions contraires au système
Malgré le compte individuel, la collectivité s'applique. Outre la rente de vieillesse, la LPP prévoit également d'autres prestations telles que les rentes de survie pour les veuves et les concubins survivants, les rentes d'orphelin et les rentes d'enfant pour les rentiers de vieillesse. Les personnes seules sans enfants doivent également cofinancer ces prestations avec leurs cotisations. Et à leur décès, la majeure partie de leur capital de vieillesse reste dans la caisse de pension (= gain de mutation). Cette injustice existe depuis l'introduction de la LPP en 1985 et n'a jamais été remise en question. Jusqu’à présent, le Parlement n’a toujours pas réussi à intégrer les préoccupations des personnes seules dans les réformes. La revue «Saldo» de 05/2016 le disait déjà : « Le spécialiste des caisses de pension Stefan Thurnherr du VZ Vermögenszentrum estime que grâce aux personnes seules qui décèdent prématurément, les caisses de pension suisses collectent chaque année entre 500 millions et un milliard de francs d'épargne-pension. » Le VZ Vermögenszentrum nous a récemment indiqué que ces chiffres ne sont plus aussi élevés aujourd'hui. Les caisses de pension ont désormais considérablement optimisées. Ils ne peuvent pas dire quel est réellement le montant redistribué. Ces chiffres feraient également partie du postulat déposé en 2023 par le Conseil des Etats PLR Andrea Caroni pour un rapport sur la « situation des personnes vivant seules en Suisse », qui a été transféré par le Conseil des Etats au Conseil fédéral. Cela fait maintenant un an que le dossier attend d'être traité au Département de l'Intérieur.
En outre, la Commission de surveillance de la prévoyance professionnelle OAK BV a écrit à l'occasion de la conférence de presse annuelle de cette année :
« L'objectif est de garantir qu'il n'y ait pas de subvention croisée d'un groupe spécifique d'assurés sur plusieurs années. ... Le financement des droits à pension dans les régimes de retraite professionnels s'effectue par le système de capitalisation. Cela signifie que les cotisations de chaque assuré sont épargnées individuellement afin de constituer le capital qui financera sa pension au moment de sa retraite. Cette affirmation ne correspond pas non plus à la réalité. Un « certain groupe d'assurés » est systématiquement utilisé pour le financement croisé : les personnes seules sans enfants. Ils sont les quatrièmes contributeurs invisibles, aux côtés des salariés, des employeurs et du marché des capitaux.

3) Lien entre activité professionelle et retraite  
La LPP (Loi fédérale sur la prévoyance professionnelle vieillesse, survivants et invalidité) définit des prestations minimales pour la vieillesse, en cas de décès et en cas d'invalidité. Comme son nom l’indique, il s’agit de prévoyance professionnelle. En d'autres termes : contrairement à l'AVS, cette prestation est étroitement liée au travail ou à l'emploi. Tandis que les épouses qui ne travaillent pas reçoivent également une rente de l'AVS, le versement d'une rente de vieillesse LPP est lié au versement de cotisations personnelles.

4) « Les femmes »
Les partisans comme les opposants de cette réforme prétendent parler au nom des « femmes ». On ne le répétera jamais assez : les « femmes » ne constituent pas un groupe homogène. Ce terme est particulièrement inapproprié lorsqu'il s'agit de la prèvoyance vieillesse, car il fait principalement référence aux épouses, aux mères et aux femmes au foyer. Les partisans et les opposants s'inquiètent principalement des femmes qui travaillent à temps partiel – parfois avec des horaires très réduits, y compris avant et après avoir eu des enfants. Les compléments de retraite leur bénéficieraient probablement largement. Toutefois, la garde d'enfants est déjà couverte par les bonifications pour éducation de l'AVS. Une compensation supplémentaire dans la LPP serait à la charge des autres cotisants, par exemple encore une fois les personnes seules.

Ce serait bien plus efficace si les femmes restaient plus longtemps sur le marché du travail, retournaient au travail plus rapidement après avoir eu des enfants et, surtout, travaillaient plus longtemps. Aucune femme ne doit s’occuper de jeunes enfants pendant 45 ans.

Les précédentes réformes des retraites se sont toujours concentrées sur la question (légitime) : de quoi les femmes ont-elles besoin ? Les conditions telles que le niveau d'éducation des femmes, la pénurie de main-d'œuvre qualifiée ou l'acceptation des femmes dans la vie professionnelle ont désormais changé et la question devrait aujourd'hui être : que peuvent contribuer les femmes à leur prévoyance de vieillesse ? La réponse est : un niveau d’emploi plus élevé augmente la pension. Plus il y en a, mieux c'est. Aucune autre redistribution n’est nécessaire.

 

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